В даному розділі виділяються особливості регулювання, властиві різним країнам, і розглядаються істотні відмінності між ними. У табличній формі особливості страхових систем в шести вказаних країнах приведені в Додатку.
Страхове законодавство. Всі шість країн мають всесторонні закони в області страхування. Початок регулювання страхування в Бразилії і Чилі відноситься до 30-м рокам, хоча в Чилі закон був радикально змінений в 1980г. Попередня система повного державного контролю за діяльністю страховиків була скасована в умовах лібералізації фінансового сектора Чилі. Польща і Угорщина почали економічні реформи раніше, ніж інші східноєвропейські країни, і їх перше законодавство, що стосується приватного ринку страхування, датується 1984г. і 1986г. відповідно. Всі східноєвропейські країни мають всесторонні закони страхування, прийняті в 1992-97 рр.
Закон про страхування в Чеській Республіці в певному відношенні відстає від законів інших країн.
.
Ліцензування страховиків. Системи ліцензування застосовуються всіма країнами або безпосередньо шляхом видачі дозволу регулюючим органом або побічно, через встановлення мінімального розміру капіталу і фінансових вимог відносно депозиту. В деяких випадках від страховиків вимагають внести певний депозит на рахунок регулюючого органу.
Регулюючий орган. Всі країни мають спеціальний регулюючий орган у сфері страхування, що працює відповідно до чинного законодавства і підзвітний кінець кінцем відповідному міністрові і національному парламенту. У Бразилії і Чилі регулюючим органом є департамент уряду.
Мінімальні вимоги до розміру капіталу. В кожному випадку існують вимоги для страховиків, що встановлюють мінімальний розмір капіталу. Взагалі найвищі вимоги до розміру капіталу відносяться до страховиків, що здійснюють страхування життя, але в Болгарії і Чилі ще вищі вимоги діють відносно перестрахувальників. У Чеській Республіці встановлені законом мінімуми можуть бути збільшені в специфічних випадках по розсуду регулюючого органу, в Бразилії - по розсуду регіональних урядових органів для страховиків, що знаходяться під їх юрисдикцією.
В деяких випадках вимоги до мінімального розміру капіталу сформульовані в іноземній валюті з метою уникнути впливу інфляції. Необхідний мінімум, встановлений Польщею, виражений в ЕКЮ, а в Бразилії і Чилі в індексних одиницях.
.
Мінімальні вимоги платоспроможності. Мінімальні вимоги платоспроможності введені у всіх країнах, окрім Чеської Республіки, яка виробляє їх. Характер вимог платоспроможності різний. У Болгарії потрібний, щоб страховик мав доступні ліквідні активи залежно від видів страхування в розмірі до 600 млн. льовов для страховиків, що здійснюють страхування життя (на цей показник дуже сильно вплинули інфляційні процеси). Болгарський уряд планує збільшити мінімальні вимоги до розміру капіталу страховиків в льовах вдесятеро.
У Угорщині страхові компанії повинні тримати 40% технічних резервів в готівці, банківських депозитах або короткострокових урядових цінних паперах. У Чилі діють показники максимального відношення зобов'язань до власного капіталу 15:1 для страховиків, що здійснюють страхування життя, і 5:1 для решти видів страхового бізнесу. У Польщі і Бразилії вимоги до платоспроможності виражені в складних формулах, пов'язаних з об'ємом зібраних премій. У Польщі потрібно мати розмір капіталу і вільних резервів у розмірі 18 % від об'єму зібраних премій, і утримання як мінімум в 10 % від нетто-премія по перестраховці.
У Бразилії необхідно, щоб чисті активи перевищували 20% від середнього об'єму зібрані нетто-премії за попередні три роки діяльності.
.
Відділення страхування життя від решти страхового бізнесу. Скрізь, окрім Бразилії, страховикам заборонено одночасно проводити страхування життя і інших видів ризиків, не пов'язаних з життям. Для різних цілей повинні існувати різні компанії. У Чилі перестрахувальникам дозволяється мати справу як із страхуванням життя, так і з іншими видами страхування, але облік повинен проводитися окремо.
Посередники (брокери і агенти) можуть працювати у всіх сферах страхування з дозволу регулюючих властей. Для брокерів в Угорщині потрібно мати мінімальний капітал в 5 млн. форинтів і здійснювати страхові виплати. У Польщі потрібний, щоб посередники були установлені на території Польщі і мали спеціальні депозити. Від польських і чилійських страхових брокерів також потрібне проходження спеціальної експертизи перед процедурою ліцензування. У Бразилії встановлені максимально допустимі відсотки комісійних винагород як для брокерів, так і для агентів.
Обов'язкове страхування. Страхування цивільної відповідальності автовласників обов'язкове у всіх країнах. У Болгарії і Чилі обов'язкове також страхування пасажирів, а в Чеській Республіці - страхування цивільної професійної відповідальності, страхування авіаперевезень і мисливців. Страхування від пожежі для деяких видів будівель обов'язково в Польщі і Бразилії.
Іноземні інвестиції. В цілому вони дозволені, хоча умови змінюються від країни до країни. У Чилі повністю дозволений вільний доступ іноземних страховиків на тих же умовах, що і для національних страховиків. Бразилія в даний час дозволяє іноземцям володіти 50% капіталу страхових компаній, але не більше 1/3 голосуючих акцій, і забороняє установу нових філіалів і відділень. Польща визнає іноземних страховиків за умови, що вони зареєстровані в країні як акціонерні суспільства. Іноземці повинні отримати спеціальний дозвіл, якщо частка іноземного капіталу перевищує певний відсоток.
У Угорщині вільний доступ страховиків, заснованих в країнах ОЕСР, але потрібний, щоб іноземні страховики задовольняли вимогам регулюючих органів до їх життєздатності. Болгарія вирішить доступ іноземним страховикам тільки в 2002 р., і дозволить їм створювати філіали тільки в 2004 р.
.
Страхування у “невизнаних” страховиків (покупка страхового поліса у страховика, не зареєстрованого на території держави-покупця). Таке страхування заборонене у всіх країнах, за винятком морського страхування (Угорщина), страхування власності громадян, що знаходиться за кордоном (Польща), ризики осіб, що працюють за кордоном (Угорщина). У Угорщині і Бразилії допускається страхування у іноземних страховиків у випадку, якщо покриття ризиків неможливе в межах національного ринку, але тільки за наявності спеціального дозволу.
На додаток до згаданих особливостей, характерних для всіх шести систем регулювання страхування, в кожній країні застосовується також безліч інших засобів управління і вимог, відповідних національним законам і економічним пріоритетам.
Мінімальні вимоги депонування. В Болгарії від страховиків потрібно депонувати 3% від мінімального розміру капіталу плюс 0,1% для кожного здійснюваного виду страхування. Бразилія вимагає від страховиків, що продають поліси, номіновані в індексних одиницях, тримати спеціальні резерви. У Чеській Республіці поки потрібно депонувати 10 млн. крон, але цю вимогу пропонується відмінити.
Нормативні вимоги. В Польщі не можна приймати на себе ризик більше 15% капіталу і технічних резервів. У Бразилії премії можуть бути сплачені в 7 прийомів в розстрочку. До Чилі премії і страхових сум повинні бути заявлені і зафіксовані в іноземній валюті, або в індексних одиниць (для ясності порівняння і для цілей захисту від інфляції). Форма поліса повинна бути офіційно схвалена в Чеській Республіці і в деяких випадках в Угорщині.
Контроль за нормою прибутковості національних компаній. В Польщі потрібне схвалення Міністерства фінансів у разі встановлення норми прибутковості в 10, 25 і 75%. Чеська Республіка планує ввести аналогічну вимогу для 50 % .
Вимоги до надання звітності. В Бразилії наказано, щоб страхові компанії публікували фінансові звіти в певних засобах масової інформації, і публікації повинні бути щоквартальними або навіть щомісячними в деяких випадках. У Чилі потрібна публікація щоквартальних і щорічних звітів. У Польщі і Бразилії страховикам наказана спеціальна форма звіту.
Державні монополії. Не дивлячись на загальну лібералізацію ринку страхування, деякі елементи державної монополії на страховому ринку все ще залишаються в секторах, які є політично або соціально чутливими. У Чеській Республіці медичне страхування і страхування соціального забезпечення - державна монополія, тоді як в Угорщині державу здійснює страхування експортних кредитів. У Бразилії страхування деяких федеральних або державних урядових ризиків - державна монополія, і іноземні страховики не допускаються в ці сектори.
Страхування компенсації робочим - в даний час державна монополія в Бразилії, і колишній державний страховик IRB як і раніше має пріоритет у сфері перестраховки.
.
Обмеження на інвестиції засобів страховиків. В Бразилії, Болгарії, Угорщини і Польщі діє вимога інвестувати активи страхових компаній в схвалені види фінансових інструментів на внутрішньому ринку, включаючи урядові цінні папери. У Болгарії такі активи включають депозити банку, нерухомість (максимум до 25%), пайова участь і зобов'язання місцевих властей. У Болгарії страховики можуть здійснювати капіталовкладення за кордоном, отримавши на цей спеціальний дозвіл Міністерства фінансів. Бразилія вимагає, щоб страховики вкладали 25% резервів в бразильські акції, торгуємиє і схвалені наглядовим органом.
Інвестування резервів за кордоном заборонене. У Польщі максимальна межа інвестицій за кордоном - 5% активів, що покривають зобов'язання страховика, для перестрахувальника ця норма - 15-25% залежно від статусу .
.
Оподаткування страхових внесків. Серед шести країн премії підлягають оподаткуванню тільки в Чилі, де податок в 18% сплачується зі всіх премій окрім страхування землетрусу і життя, і спеціальний податок в 22% - на страхування, проведене за кордоном. У Польщі встановлений внесок в 2% від премії при страхуванні від пожежі з метою фінансування пожежних команд, 7% на дії посередників (брокери і агенти), і податок в 0,3% на фінансування органів влади. У Угорщині введений 6%-ный поштовий збір і ряд інших податків з метою фінансування пожежників.
0 Відгуків на “МЕТОДИ РЕГУЛЮВАННЯ СТРАХОВОЇ СИСТЕМИ Бразилія Чилі Болгарія Чеська Республіка Угорщина і Польща”
Залишити відгук